Что такое переводной вексель (тратта) и зачем он нужен?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что такое переводной вексель (тратта) и зачем он нужен?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Еще вам открою один секрет: паспорт РФ так же является переводным векселем. Только там сумма не проставлена. А вот когда вы его сдаете, то кто становится получателем всех благ? Подумайте, и напишите в комментариях вопросы.

Какие реквизиты должен содержать

Тратта относится к ценным бумагам, значит, должна содержать обязательные реквизиты, при отсутствии которых признается недействительной.

Желательно, чтобы все стороны отношений хорошо разбирались в этом вопросе, так как судебные обжалования длятся долго и результат их не всегда предсказуем.

Постараюсь как можно проще перечислить данные, которые обязательны к наличию на бланке:

• собственно название «переводной вексель»;
• требование о выплате указной суммы, выраженное в безоговорочном тоне;
• сумма указывается прописью и цифрами;
• наименование и место нахождения плательщика;
• дата и место выплаты указанной суммы;
• наименование третьего лица, который будет получателем суммы;
• дата и место подписания;
• подпись (согласие) векселедателя на оплату долга перед третьим лицом.

Законодательство предусматривает порядок действий при отсутствии указания даты выплаты (априори считается, что действует правило «по предъявлению») и места выплаты (тогда это адрес плательщика). А вот в случае неразборчивости или отсутствия подписи векселедателя или подписи неуполномоченным на это лицом вексель признается недействительным.

Методы защиты от непригодной выгоды

В общем, согласно UCC все платежные поручения ЖКХ, ЖКУ или штрафы являются «Предложением для контракта». Подумайте сами:

1. Вы лично ни с одной управляющей компанией не заключали никаких соглашений.
2. Приказ на оплату вам ЖКХ от управляющей компании является согласно UCC предложением добровольно уплатить по требованию.
3. Не зависимо от того указана в контракте ценность, или существовал ли факт заключения с вами контракта, вписать ваши персональные данные в предложение на оплату через этот волшебный вексель может любой желающий.

Как такое возможно? Все очень просто. UCC включает в себя такое понятие, как «ценность». Представьте, что в коммерческом кодексе учтены практически все составляющие, которые могут участвовать в составлении контракта или коммерческого соглашения.

Предметом любого контракта между 2 или 3 сторонами должна выступать какая-то ценность товара или услуги. В этой сделке есть:

• получатели этой ценности (платильщики),
• владельцы или собственники ценности(продавцы),
• 3-и лица, которые могут выступать поручителями по сделке(кредиторы).

Так вот, UCC учитывает все возможные варианты, когда контракт может считаться заключенным, даже в случае, если ни у одной из сторон нет предмета для этой сделки! Звучит абсурдно, но это факт! И сейчас я вам расскажу откуда растут ноги.

• (I.a) CONVENTION portant loi uniforme sur les lettres de change et billets a ordre (Société des Nations, 0.221.554.1)
• (I.b) CONVENTION portant loi uniforme sur les lettres de change et billets a ordre
• (II.) CONVENTION destinée a régler certains conflits de lois en matiere de lettres de change et de billets a ordre
• (III.) CONVENTION relative au droit de timbre en matiere de lettres de change et de billets a ordre
• Вексель // Энциклопедический словарь Брокгауза и Ефрона : в 86 т. (82 т. и 4 доп.). — СПб., 1890—1907.
• Алексеев А. И. Сделки с векселями: Типичные сделки с векселями и влияние друг на друга вексельной и основной сделок. — [Б. м.: LAP LAMBERT Academic Publishing, 2011. — 96 с. — ISBN 978-3-8433-1568-5.
• Главный редактор В.Ф. Гарбузов. Финансово-кредитный словарь. — Москва: Издательство «Финансы и статистика», 1984. — Т. I.

Учет векселя — это покупка векселя банком до наступления срока платежа по нему. Векселедержатель передает (продает) вексель банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом (за досрочное получение) определенного процента от этой суммы, называемого учетным процентом или дисконтом. Размер учетного процента устанавливается самим банком в зависимости от платежеспособности векселедержателя, представившего вексель к учету, и рассчитывается по формуле

Д = N× t× r / 100%× T,

• Д — дисконт;
• N — номинал векселя;
• t — время, оставшееся до погашения векселя (в днях);
• r — учетная процентная ставка банка;
• T — годовой период (365 дней).

Необходимость учета векселя возникает в случае, если его держатель нуждается в деньгах и не может использовать вместо них имеющийся у него вексель в качестве оплаты путем индоссамента, а срок платежа по векселю еще не наступил. Досрочное предъявление векселя к оплате не дает ему никаких шансов, если у должника нет денег. Единственное место на рынке, где есть деньги, — это банк, который торгует не товарами, а деньгами. Следовательно, получая по индоссаменту вексель, банк может взамен передать только деньги. Поскольку вексель — это по сути кредит, постольку учет векселя есть для банка выдача денежной ссуды под свой процент. Но эту ссуду банк дает не векселедержателю, а плательщику по векселю, который должен ему вернуть ссуду плюс процент на нее. В сумме это и есть номинал векселя. Банк может заплатить за вексель его держателю лишь сумму, равную ссуде, т.е. номинал векселя за минусом процентного дисконта.

Использование векселей при расчетах

Вексельная форма расчетов представляет собой расчеты между поставщиком и плательщиком за товары или услуги с отсрочкой платежа (коммерческий кредит) на основе специального документа-векселя.

Векселедатель — это лицо, выпускающее вексель (при простом векселе — это заемщик).

Векселеполучатель — это лицо, которому направлен вексель (при простом векселе — это кредитор).

Векселедержатель — лицо, в распоряжении которого находится вексель, и которое получает по векселю деньги или при наступлении срока погашения векселя, или при учете векселя (продажи) раньше срока погашения (при простом векселе — кредитор).

На простом векселе не указывается, кто является получателем денег. Это ценная бумага на предъявителя.

Переводной вексель выписывает кредитор (трассант). Он содержит приказ заемщику об уплате в указанный срок обозначенной суммы третьему лицу (ремитенту).

В роли ремитента выступает банк.

При передаче векселя на обороте ставится передаточная надпись — индоссамент.

Учет векселя — это выдача денег кредитору.

Что такое вексель и откуда он взялся

Вексель — подписанная бумага из разряда долговых. Она обозначает право того, кто является держателем векселя, спустя время потребовать сумму долга у человека, который этот вексель выдал. Причём и время, по прошествии которого появляется право, и сумма, и даже место требования оговаривается заранее.

Но это не кредитный договор. Это не расписка. Вексель обозначает, что есть долг выписывающего вексель перед получающим вексель. Место, которое в нём прописывается — обычно банк, где открыт расчётный счёт выдающего эту бумагу. И когда истекает оговорённый срок, получающий право по векселю может прийти в этот банк и запросить определённую ранее сумму. Важно, что нет необходимости присутствовать при этом самому выдающему вексель. Банк будет сам выплачивать с обозначенного счёта долг. Главное, чтобы были все нужные документы и данные.

Само понятие векселя используется уже на протяжении нескольких веков. Пришло оно из Европы. И уже с того самого времени вексель как долговая бумага расценивался выше остальных вариантов, типа долговой расписки. По векселям происходило кредитование населения, уплата личных долгов, оплата товарных наименований и услуг. Причём когда мы говорим про серьёзное отношение к векселю, действительно имеется ввиду полная серьёзность. И если у того, кто должен был выплачивать не находилось средств в обозначенное время, то фактически доходило до продажи его имущества. Всё, чтобы исполнить вексельное обязательство.

Но, как и у любой ценной или долговой бумаги, у векселя свои особенности применения, на которые нельзя обращать меньше внимания, чем на само понятие.

Число участников обращаемого векселя

Переводной вексель – это документ, содержащий приказ сотворить платёж другому лицу, который должен исполнить акцептант.

Переводной вексель (тратта) представляет собой письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя плательщику уплатить определённую сумму денег в установленный срок и в конкретном месте векселедержателю или его приказу. Таким образом, переводной вексель (тратта) – это документ, регулирующий вексельные отношения трёх сторон: векселедателя (трассанта), должника (трассата) и векселедержателя – получателя платежа (ремитента). При этом трассант – должник перед ремитентом, трассат – должник перед трассантом. Трассат становится главным плательщиком после соглашения (акцепта) принять на себя платёж по векселю. Закон устанавливает, что векселедатель (трассант) несёт ответственность и за акцепт, и за платёж по векселю.

Методы защиты от непригодной выгоды

В общем, согласно UCC все платежные поручения ЖКХ, ЖКУ или штрафы являются «Предложением для контракта». Подумайте сами:

Как такое возможно? Все очень просто. UCC включает в себя такое понятие, как «ценность». Представьте, что в коммерческом кодексе учтены практически все составляющие, которые могут участвовать в составлении договора или коммерческого соглашения.

Предметом любого контракта между 2 или 3 сторонами должна быть какая-то ценность товара или услуги. В этой сделке есть:

Так вот, UCC учитывает все возможные варианты, когда договор может быть создан, даже в случае, если ни у одной из сторон нет предмета для этой сделки! Звучит абсурдно, но это факт! И сейчас я вам расскажу откуда растут ноги.

Различают два вида векселя: простой и переводной.
Простой вексель выписывает сам плательщик, и по существу является его долговой распиской. Он появляется обычно в результате товарной сделки, когда покупатель товара не имеет в момент поставки необходимых денежных средств и вместо денег выписывает данный вексель, по которому он обязуется заплатить продавцу требуемую им сумму денег через какой-то промежуток времени в будущем. По прошествии этого времени векселедержатель предъявляет вексель покупателю (т. е. должнику по данному векселю), который платит указанную сумму денег и в обмен получает вексель («гасит» его).

Переводной вексель (тратта) — это поручение (приказ) кредитора (векселедателя), обязывающее должника (трассата), оплатить обозначенную в векселе сумму в указанный срок третьему лицу (ремитенту). Лицо, выписавшее переводной вексель, называется векселедателем или трассантом.

В операциях с переводным векселем участвуют три стороны: трассант (кредитор), трассат (должник) и получатель платежа (ремитент). Наиболее типичная схема использования этого векселя, когда предприятие и первый поставщик берут под свою производственную деятельность ссуду в банке и погашают ее с помощью платежей на имя банка от своих покупателей, т.е. переводной вексель погашает два кредита: трассата трассанту и трассанта ремитенту. Эта схема позволяет банку контролировать целевое использование кредита.

Переводной вексель связан с «переводом» долга с одного лица на другое. Обычно тот, кто выписывает его (векселедатель), является одновременно кредитором одного лица и должником другого лица. В переводном векселе векселедатель требует, чтобы тот, кто ему должен, заплатил бы не ему самому непосредственно, а напрямую его кредитору.

Класс векселей достаточно многообразен. Кроме деления их на виды (простые и переводные) различают также следующие формы: товарные, финансовые, казначейские, бланковые, дружеские, бронзовые, обеспечительские.

Товарный (коммерческий) вексель опосредует коммерческую сделку. Предприятие-продавец предоставляет покупателю коммерческий кредит, принимая от него в уплату товара вексель, подлежащий оплате в течение определенного периода времени. Коммерческий вексель выполняет две основные функции. Во-первых, это безусловное долговое обязательство, во-вторых, он выполняет функцию средства платежа, так как владелец может им расплачиваться со своими поставщиками за товары, работы и услуги.

Финансовый вексель имеет в своей основе ссуду, выдаваемую предприятием, за счет имеющихся свободных средств, другому предприятию. В его основе лежит финансовая операция, не связанная с совершением товарной сделки. Он опосредует финансовую сделку, связанную с получением кредита.

В России широкое распространение получили банковские векселя как разновидность финансовых. При их помощи оформляются депозитные операции банков. Вексель удостоверяет, что предприятие внесло в банк указанную в нем сумму, а банк обязуется в течение определенного срока его погасить с уплатой процентного дохода. Фактически вексель выполняет роль депозитного сертификата.

Казначейские векселя — краткосрочные долговые обязательства, выпускаемые правительством страны обычно при посредничестве Центрального банка со сроком погашения, как правило, от 90 до 180 дней.

В бланковом векселе покупатель акцептует пустой формуляр, который в дальнейшем будет заполнен продавцом. Это возможно в том случае, если в ходе переговоров не установлены окончательная цена товара (или она может измениться в результате доставки) и срок поставки. Естественно, что такой вексель может быть выписан только сторонами, доверяющими друг другу, ибо при внесении в него суммы, отличной от согласованной с плательщиком, последний все равно будет вынужден ее заплатить.

Дружеские векселя выдают друг другу лица на одинаковую сумму и на один и тот же срок. Они не подкрепляются никакой реальной операцией. Целью их выпуска является оказание помощи одному из участников вексельного обращения, испытывающему финансовые затруднения. Получив вексель, предприятие может с его помощью рассчитаться с поставщиками за товары или заложить в банке, чтобы получить реальные деньги. Дружеские векселя выписывают реальные лица, которые находятся в очень близких отношениях и безусловно доверяют друг другу.

Бронзовый вексель не имеет реального обеспечения и выписывается на вымышленное лицо. Они могут быть выписаны и на реальные фирмы, и выпускается с целью совершения мошеннических операций. Две фирмы обмениваются ими и учитывают их в разных банках. Перед сроком погашения первых векселей они вновь выписывают векселя друг на друга и с помощью их учета пытаются погасить старую ссуду.

Бронзовые и дружеские векселя возникают при затруднительном финансовом положении «кредитора» или при проведении им мошеннической операции. Такие векселя фальсифицируют денежный оборот, провоцируя налоговые неплатежи. В России выпуск дружеских и бронзовых векселей запрещен.

Обеспечительский вексель выписывается для обеспечения ссуды ненадежного заемщика. Он хранится на депонированном счете заемщика и не предназначается для дальнейшего оборота. Если платеж совершается в срок, то вексель погашается, если нет — то должнику предъявляются претензии.

Правила оформления векселей

Любой вексель обязательно должен быть заполнен согласно вексельным правилам:

• Предъявитель должен при оформлении документа хотя бы раз употребить слово «вексель». Это называется вексельной меткой.
• В документе не должно быть никаких условий и/или обязательств
• Во избежание порчи документа сторонними лицами, векселедателем должна быть указана предъявляемая им сумма денежных средств в двух вариантах: арабскими цифрами и прописью.
• Обязательным атрибутом в заполнении векселя является указание места, в котором должна состояться предполагаемая встреча векселедателя и векселедержателя. Как правило, таким местом оказывается банк, в котором у должника открыт активный счет.
• Вексель может быть выписан как физическим, так и юридическим лицами. В первом случае предъявитель обязательно должен оставить подпись. Во втором — -за документом должны быть закреплены две подписи — главного бухгалтера организации, а также её управляющего директора

Примечания: Вексель может быть обеспечен поручительством банка (авалем); В оформлении векселей также не приветствуются украшения и декоративные рамки. В них могут быть скрыты надписи, а это влечет за собой всевозможные дефекты формы. Если при оформлении векселя, автор не указывал на реквизиты или переборщил с дополнительными данными и отметками, то документ теряет свою правовую ценность. Это также принято называть дефектом формы .

Какие документы являются ценными бумагами

В мировой экономике обращаются разные виды ценных бумаг. Они делятся на два больших класса: основные ценные бумаги и производные (деривативы).

Основные ценные бумаги предполагают право на актив: товар, деньги, имущество и так далее. К ним относятся:

1. акция;
2. облигация;
3. вексель;
4. банковские сертификаты;
5. коносамент;
6. чек;
7. варрант;
8. депозитный сертификат;
9. и др.

Производные ценные бумаги (деривативы) работают с потенциальным изменением цены на активы. Производными ценными бумагами являются:

• фьючерсные и форвардные контракты;
• опционы;
• свопы.

Кроме того, все ценные бумаги различаются характеристиками:

• сроком действия (срочные и бессрочные ценные бумаги);
• физическим видом (документарные и бездокументарные ценные бумаги);
• формой владения (именные, на предъявителя, с управлением оговоренным лицом, то есть ордерные);
• формой выпуска (эмисионные и неэмисионные);
• государственной принадлежностью (например, российские и иностранные);
• эмитентом, выпускающим ценные бумаги (государственный и негосударственный выпуск);
• порядком обращения (рыночные и нерыночные ценные бумаги);
• уровнем риска (безрисковые или в различной степени рисковые бумаги);
• и пр.

Имея представление о принципе действия векселя, можно понять, что он призван исполнять две функции: кредитную и расчётную. С помощью векселя в хозяйственном обороте оформляется коммерческий кредит: продавец даёт отсрочку в оплате товара покупателю. Юридически при оформлении вексельной формы расчетов покупатель гасит долг перед продавцом за товар, но обязывается по другому долгу – вексельному.

При этом поставщик, получивший вексель, может пойти по одному из следующих путей.

• Векселедержатель может дождаться наступления срока исхода векселя.
• Векселедержатель может продать вексель банку.
• Также векселедержатель может сам расплатиться векселем перед своими поставщиками по индоссаменту (передаточной надписи).

Виды и формы векселей

Простой – документ, предусматривающий выдачу кредита или займа. Должник ставит подпись, чем подтверждает своё согласие вернуть долг в полном объёме, в установленное время и указанном в документе месте. Предмет векселя – деньги, а заключается он между векселедателем и векселедержателем.

Переводной – документ, который выдаётся и подписывается только кредитором. В нём изложены требования к должнику по выплате долга третьему лицу. То есть не самому кредитору, а ремитенту.

• Коммерческие – для защиты сделок между продавцами и оптовыми покупателями.
• Финансовые – для предоставления ссуд и кредитов.
• Дружеские – доверительные векселя, заключаемые с близкими и знакомыми людьми, заслуживающими доверие.
• Бланковые – для торговых сделок, где стоимость товара ещё не установлена или может измениться.
• Обеспечительные – для обеспечения кредитов и ссуд надёжного заемщика.
• Бронзовые – выписываются на несуществующие имена или компании для увеличения долгов или банковской отчётности.
• Именные – документ, который можно передать третьему лицу.

Похожие записи:

• Без кадастрового номера не совершить сделки с недвижимостью
• Как прикрепиться к поликлинике через госуслуги
• Как получить налоговый вычет на ребенка в 2023 году